拜泉县2016年预算调整

方案（草案）的报告

财政局局长  于占明

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将2016年本级预算调整情况报告如下：

一、公共财政预算收支预计及调整情况

（一）县本级收入年初预算。2016年全县公共财政预算收入24,990万元，按税收划分改革后口径计算，年初预算调整为24,097万元，按扣除营改增等结构性减税政策因素后，按可比口径同比增长1.6%。

（二）全年预计及超短收项目。县本级公共财政预算收入预计完成19,600万元，为调整后预算的81.3%，按可比口径23,712万元计算，同比下降17.3%。其中：税收收入预计完成12,190万元，为税收收入分享改革调整后预算的97.6%，同比下降10.7%；非税收入预计完成7,410万元，比年初预算短收4,095万元。

（三）财力变化情况。由于今年我省税收分享改革后尚未确定税收返还基数，按既得利益不变原则，用税收分享前的口径测算地方税收及财力，根据收入预计情况测算，县本级公共财政预算收入预计较年初老口径短收5,390万元，上级结算补助给予调整工资补助、艰苦边远地区津贴、乡镇干部补贴、预拨2017年调资补助等增加10,847万元，产粮大县奖励增加1,690万元，结算补助收入等增加737万元。县本级总财力预计115,350万元，比年初预算107,466增加7,884万元。

（四）支出预算拟调整情况。2016年县本级公共预算支出预计120,350万元，比年初预算107,466万元增加12,884万元，拟调整内容如下：

1、经费拨款净调增11,693万元。一是调增工资类支出10,190万元(含随工资调增后养老保险、奖励工资、住房公积金等调标)，包括：机关事业单位退休养老金提标1,536万元、警衔津贴提标668万元、边远津贴提标1,447万元、乡镇干部补贴2,184万元、公务员职级并行628万元、在职人员工资调整3,727万元；二是乡村道路改造等民生类支出调增2,525万元。三是预算调减支出1,022万元，年初安排车改补贴支出2,000万元，实际支出978万元。

2、结算补助增加专项支出1,191万元。省通过结算补助下达新型农村合作医疗补助1,187万元，第一书记帮扶经费4万元。

上述调整后，预计当年财力缺口5,000万元，拟通过争取上级政府临时救助方式弥补。

二、政府性基金收支预计及拟调整情况

2016年，地方政府性基金收入预计完成2,390万元，为预算100%，下降47.3%。

本级政府性基金预计支出2,390万元，与年初预算持平。

政府性基金实现收支平衡。

三、政府性债务调整情况

年初预算安排债券转贷收入7,869万元，截止目前省财政厅共批复我县债券资金10,917万元，主要用途为新增政府债券资金10,917万元，主要用于：1、次干道改造及附属工程5,000万元； 2、棚户区改造917万元；3、扶贫项目5,000万元，包括贫困村屯道路、排水等基础设施建设1,500万元，秸秆粉碎菌原料加工生产企业1,500万元，林产经济发展及养殖项目2,000万元。

另外，从现在到12月31日，还有半个月时间，预算执行的最终结果还存在许多不确定性因素，包括：一是省对地市税收划分体制改革后，税收返还（或上划）基数没有最终明确，所以省对我县结算补助（或上解）额度不确定；二是省政府暂时没有批复我县临时救助报告，救助额度不确定；三是由于距离年底还有半个多月时间，税收和非税收入难以准确预计。上述不确定因素，特别是省级政府救助额度将会对我县2016年预算执行和调整产生较大影响，如果省政府不给予临时救助或给予救助额度不足以弥补财力缺口，部分项目支出需要作挂账处理；如果省政府给临时救助额度弥补财力缺口后存在结余，拟处理必须由财政列支的历史挂账或调入预算稳定调节基金。具体预算执行和调整情况我们将在召开人代会时一并报告。

以上是今年县本级预算调整方案（草案），请予审议。